.NET Framework 2 во многом упростил жизнь разработчикам. Так, если в первой версии для проигрывания звукового файла приходилось писать свой класс, используя вызовы системных функций с помощью Interop, то теперь все решается буквально в три строки.

using System.Media; 
SoundPlayer player = new SoundPlayer(); 
player.SoundLocation = "sound_file.wav"; 
player.Play(); 

Звуковой файл может находиться как на локальном диске так и в Интернет, тогда нужно указывать URL файла.